NUESTRA METODOLOGÍA

La cobranza se puede definir en 4 grupos según su antigüedad, de acuerdo a esto se definen las actividades a realizar en una línea de tiempo, quién, cómo y cuándo realizarlas.

• Avisos de vencimientos; telefónico 10 días / 2 días antes del vencimiento.
• Gestión de cobranza para documentos vencidos, telefónica, escrita (e-mail, cartas, faxes).
• Circularización de cuentas corrientes por e-mail y fax a los deudores.
• Entrega oportuna de respuestas a los deudores, notas de crédito, notas de débito, copias de facturas.
• Seguimiento de las objeciones que se encuentren en gestión del cliente.
• Coordinación de retiros de pago en las oficinas del deudor, bancos, etc.
• Reportes periódicos de cada una de las etapas descritas.

• Definición con el cliente del alcance del servicio y generación de herramientas para entregar el servicio.
• Cliente y ejecutivos de cobranza de Collection Services generan diariamente la entrega de la información para programar retiros de pagos.
• CSL genera rutas óptimas para sus recaudadores.
• La programación para retiros PM se realizan hasta las 12: 00 horas del mismo día y los AM hasta las 18:00 horas del día hábil anterior.
• Retiro físico de documentos de pago lo que incluye las siguientes tareas:
  • Retiro en las direcciones y horarios informado por el cliente.
  • Documentos emitidos a nombre del cliente nominativo y cruzado.
  • Conciliación del pago, documento de cobro / documentos de pago.
  • Retiro y entrega al cliente de información adicional al documento de pago que se obtenga en cada recaudación.
• CSL genera los reportes diariamente de los retiros exitosos y fallidos.
• CSL realiza depósitos bancarios diarios de acuerdo a las instrucciones del cliente o entrega rendiciones de las recaudaciones en las oficinas del cliente.
• Reporte diario con la conciliación de documentos de pago y documentos de cobro.

• Retiro diario de factura físicas en oficinas del cliente.
• Entrega física de facturas en las direcciones proporcionadas por el personal administrativo del cliente.
• La entrega considera la copia de factura cedible debidamente firmada por los clientes.
• Rendiciones de los resultados de la distribución se harán una vez por semana.
• Las distribuciones fallidas se reportarán diariamente por correo electrónico al personal administrativo del cliente.
• Entrega física de facturas distribuidas exitosamente y fallidas será diario al cliente.
• Administración y almacén de copia cedible.
• Tiempos de entrega de los documentos están definidos por cada ruta:
  • Ruta 1: Anillo interior Américo Vespucio
  • Ruta 2: Anillo exterior Americo Vespucio
  • Ruta 3: Comunas periféricas

CERTIFICADOS DE CASTIGO

Somos especialistas en la emisión de Certificados de Castigo Financiero y Tributario. Con estos documentos su empresa acredita la incobrabilidad de una o mas facturas.

Nuestro servicio se caracteriza por la rapidez y la administración de grandes volúmenes de deudores y por contar con un equipo de contadores y abogados con experiencia específica en este tema.

Beneficios:

• Empresas con Utilidades: Gasto Aceptado Tributariamente (rebaja Impuesto a la Renta).
• Empresas con Pérdidas: Devolución total o parcial de PPM y eventual devolución de utilidades de ejercicios anteriores.

Normativa:

El SII, dictó la Circular Nº 24 de 24 de abril del 2008 “tratamiento tributario del castigo de créditos incobrables, aludiendo a “prácticas usuales de mercado” establece una serie de requisitos que deben cumplirse para estimar que se han agotado prudencialmente los medios de cobro para efectos del castigo.

Distingue 3 tramos de créditos incobrables (por cliente al término del ejercicio):

a) Créditos que no superen las 10 UF.
b) Créditos superiores a 10 UF e inferiores a 50 UF.
c) Créditos superiores a 50 UF.

A) Cuentas por cobrar hasta 10 UF:

• Acciones diligentes y no prescritas.
• Razonables según cuantía.
• Se agotaron los medios de cobro, esto es:
  • Llamadas telefónicas (2)
  • Carta Certificada.
  • Publicación de Morosidad a sistema público. (Ej. Dicom).
• Cesar relaciones comerciales, salvo que sean al contado.

B) Cuentas por cobrar entre 10 y 50 UF:

Iguales requisitos contenidos en letra A), Agregando lo siguiente:

• Política Formal de Cobranza.
• Procedimiento Claro y capacidad necesaria y correlación ejecutoria.

C) Tratándose de deudas sobre 50 UF:
Iguales requisitos contenidos en letra B), Agregando lo siguiente:

• Requerir Judicialmente al Deudor.
• Realizar actuaciones Procesales del procedimiento que se trate. (Cód. Procedimiento Civil, Código Civil, Código Comercial).
• Leyes, Circulares y Resoluciones Aplicables.

Otros Requisitos:

• Mantener Registro Tributario de Castigo de deudas Incobrables.
• Confeccionar Carpetas físicas o Registro Electrónico por cada Deudor.
• Manual Interno de Proceso de Castigo.